Analyse du contrat Skandia Horizon de Skandia Life

Skandia Horizon est un contrat d’assurance-vie multisupport multigestionnaire avec un mécanisme de participation aux bénéfices (PB) applicable à l’ensemble des revenus perçus sur les différents supports d’investissement.

C’est un contrat de droit français sous supervision luxembourgeoise, porté par Skandia Life, distribué par les Conseillers en Gestion de Patrimoine (CGPI) et les partenaires de Skandia France. Au regard des caractéristiques de Skandia Horizon, Good Value for Money le positionne dans la catégorie des contrats patrimoniaux à PB différée.

Skandia Horizon bénéficie d’une double sécurité, à savoir :

  • celle du nouvel actionnaire de Skandia Life et de Skandia France, à savoir le groupe paritaire de protection sociale Apicil,
  • celle applicable aux compagnies d’assurance-vie de droit luxembourgeois qui sécurise totalement l’épargne investie et sans plafond.

Le mécanisme de participation différée (PB) de Skandia Horizon est particulièrement complet et intéressant pour l’épargnant :

  • La participation aux bénéfices (PB) différée est alimentée durant les 8 premières années de vie du contrat par tous les revenus issus des différents supports d’investissement:
    • les intérêts des différents fonds en euros,
    • les dividendes sur les OPCVM Actions,
    • les coupons sur les supports Obligataires,
    • les dividendes des SCPI.
  • Ces différents revenus sont mis en réserve et capitalisés annuellement par Skandia Life qui gère cette provision au sein de son actif général.
  • A compter du 1er jour ouvré suivant le 31 décembre du 8ème anniversaire du contrat, Skandia Life réintègre dans l’épargne de l’assuré la quote-part de provision pour participation aux bénéfices (PB) différée lui revenant majorée des intérêts attribués durant la période de capitalisation.
  • Sur le plan fiscal, la participation aux bénéfices (PB) différée :
    • est hors assiette taxable à l’IR au moment d’un rachat partiel, le cas échéant,
    • ne rentre pas dans l’assiette imposable à l’ISF, le cas échéant.
  • Elle est perdue par l’assuré dans l’hypothèse d’un rachat total avant le 9ème anniversaire du contrat.
  • Si l’assuré décède durant les 8 premières années de vie de son contrat, la quote-part de participation aux bénéfices (PB) différée lui revenant est réintégrée dans la somme versée au(x) bénéficiaire(s) du contrat.

Afin de faire fonctionner au mieux le mécanisme de PB différée du contrat, Skandia Horizon intègre 100 supports distribuant des revenus :

  • des SCPI de rendement,
  • des supports obligataires corporate de distribution,
  • des supports adossés à des produits structurés à coupons.

Skandia Horizon propose le fonds en euros Skandia Euro Select, géré par Skandia Life, caractérisé par une poche actions de 17 % fin 2014 d’une part et une poche de produits diversifiés (produits structurés, alternatifs, immobiliers, de trésorerie) pouvant aller jusqu’à 15 % de l’actif.

 Atouts

Principaux atouts de Skandia Horizon

  • Cohérence d’ensemble du dispositif de participation aux bénéfices (PB) différée. Savoir-faire de Skandia France dans la recherche de fonds distribuant des revenus.
  • Distribution de Skandia Horizon par des Conseillers en Gestion de Patrimoine Indépendants (CGPI) en capacité d’expliquer le mécanisme de PB différée à l’épargnant.
  • Présence de 12 SCPI dans la gamme de supports immobiliers de rendement, dont Sélectinvest 1 de La Française REIM, PFO2 de Périal et Laffitte Pierre de NAMI AEW Europe.
  • Présence du fonds en euros Skandia Euro Select caractérisé par une allocation d’actifs relativement dynamique : poche actions jusqu’à 25 % et poche de produits diversifiés jusqu’à 15 %.
  • Expérience et savoir-faire reconnus de Skandia France dans la construction et la gestion de contrats d’assurance-vie patrimoniaux.

Inconvénients

Principaux inconvénients de Skandia Horizon

  • Montant minimum à la souscription de 50 000 €.
  • Frais annuels de gestion de 1,00 % sur les fonds en euros et de 1,20 % sur les UC.
  • Absence de trackers (ETF) dans la gamme d’unités de compte distribuant des revenus.

Lien URL : http://www.goodvalueformoney.eu/selection/epargne-patrimoniale-lgn0000002



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